НАИБОЛЕЕ ТИПИЧНЫЕ ВИДЫ МОШЕННИЧЕСТВА СО СТОРОНЫ НАЕМНЫХ РАБОТНИКОВ

•  Воровство наличности из кассы Воровство чеков
Использование наличности не по назначению
Фальсификация кассовых книг
Фальсификация сумм на банковских счетах
Подделка чеков
Использование поступлений в пенсионные фонды не
по назначению
Мелкие кражи наличности из кассы
Оплата личных счетов чеками фирмы
•  Представление фальсифицированных счетов-фактур Фальсификация транспортных накладных Завышенное фактурирование
•  Кражи инвентаря
•  Сговор с клиентами или поставщиками «Кикбэки», то есть получение «благодарности» за определенные  услуги,  иными  словами,  разновидность взятки
Искусственное вздувание цен Использование подставных поставщиков Завышение цен
•  Переплата «сверху»
•  Выдача дутых векселей, т. н. кайтинг
•  Использование имущества фирмы Использование сотрудников, оборудования или материалов фирмы в личных целях Предоставление заказов за взятки Манипуляции с кредитными карточками
•  Мошенничество со страховкой Незадекларированные доходы Фальсифицирование налоговых деклараций
•  Мошенничество со счетами от медицинских учреждений
•  Фальсификация записей в бухгалтерских книгах:

—  для улучшения отчетности

—  для покрытия недостач

•  Фальсификация отчетности о командировках Завышение расходов
Включение в отчет о командировке личных трат Невозвращение выданных авансом сумм
•  Несанкционированная продажа имущества фирмы:

—  инвентаря

—  оборудования

—  отходов производства

•  Компьютерные преступления:

—  изменение содержания записей

—  получение наличности

•  Мошенничество с выплатой заработной платы Обналичивание невостребованных чеков Фальсификация часов переработки
Оплата труда работников-«подснежников»




 

Главная | В избранное | Наш E-MAIL | Добавить материал | Нашёл ошибку | Наверх